所属各单位：

　　依据科学院《关于做好年内财务预算管理相关工作的通知》（科发计字【2009】227号文）精神，为搞好我所2009年度的年终财务决算工作，请各处、室、个人提前配合我处做好以下几项工作：

　　一、凡签发转账支票截止到12月15日前办理，已签发的转账支票尚未报销的，应在12月20日之前到财务办理报账手续，请不要跨年度报账。

　　二、凡在当年要结束的课题（不论是纵向或横向课题），请尽快向科研计划处、院地合作处申请结题并到财务处办理结题手续，所填列的结题报告（或表），要以财务课题核算账套相符（即实际收、支、结余数要以财务ARP账套为准）。

　　三、做好清理暂付款（借款）的工作，凡在当年或以前年度的借款（包括借支票、现金和信汇到外地的款项），务必在当年报销清账，如发票未收到，请抓紧与对方联系催寄发票，以便及时清理借支款项。如因特殊情况需在12月15日以后借旅差费的同志，请在回所后两天内报销清账。截至2009年11月24日的全所职工尚未报销冲账的借款余额清单已张贴在财务处，请相关职工认真核对并积极报销冲账。若借款金额与财务账出现差异，请及时与财务核对清楚。因特殊情况借款不能及时在当年报销清账的，要以书面报告形式交财务部门备案，并详细说明原因。对借款期限超过两年以上的职工，务必在今年12月15日之前到财务部门报销清账，如未按以上规定办理，财务部门将向主管所领导汇报，并根据所审批结果进行处理（如：从个人工资中扣回等）。

　　四、依据决算要求，凡借出暂不需用的款项，请在12月15日之前交回财务，待明年再借，以减少暂付款的账面借款。如不及时清还欠款，我们将按科学院文件要求，“再借应采取限制手段”，“差旅费借款应严格执行‘前账不清，后账不借’”等措施。

　　五、做好“内部转账卡”（卡存财务处）的结算工作，凡有“内转卡”的课题组，请在12月15日之前到财务划足“内转卡”的余额，以免出现赤字（具体余额可到财务查询，请相关人员认真核对，并在规定时间内及时到财务划账）。

　　六、本年度最后一次报销医药费的时间定在2009年12月25日，凡在当年的医药费均请在这天报销完毕，不再延长报销的时间。凡在2009年12月26日至31日的医药费，请在2010年3月25日与2010年1至3月的医药费一并报销（2010年1-2月份暂停报销医药费）。

　　七、各课题（项目）组、机关各部门，请各自核对“信用卡”（课题卡）的结余额，发现有误，请及时到财务核对更正。

　　八、当年如有内部划账的部门（如图书馆复印、信息网络费、房屋占用、水电费等）请在12月15日之前到财务办理划账（卡）手续。

　　九、请各纵、横向课题负责人抓紧催收已借出发票（或财厅收据）的合同款项，务必收回已开出发票本年尚未到款的课题经费，当年若确实不能收回款项的，务必将财务开出的发票（或财厅收据）交回财务部门。由于决算需要，自2009年12月5日起暂停办理借发票业务，待经费到位后方开具发票，敬请大家充分理解和支持。

　　十、请下属台站及时报销医疗费、及时报账和冲销借款，并及时将截至2009年12月31日的银行对账单寄回所财务处。　　

　　特此通知。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 

　　　　　　　　　　　　　　　　　  　　　　　　　　　 南海海洋所资产财务处

　　2009年12月2日